Управление кредитным процессом сосредоточено в ряде подразделений банка, имеющих свой уровень компетенции, свои функции и задачи (табл. 1.1).
Таблица 1.1. Функции и задачи подразделений по управлению кредитным процессом
Наименование подразделения банка Функции и задачи подразделения
Совет директоров (Правление) банка
Кредитный комитет
Планово-экономическое управление Кредитное управление
Договорно-правовое управление
Операционное управление
Управление автоматизации
Отдел внутреннего контроля Утверждает направления кредитной политики
Определяет стратегические и тактические задачи развития кредитных операций, принимает решения о выдаче крупных кредитов, устанавливает уровень процентных ставок по кредитным операциям и т.п. Планирует деятельность в области кредитования, готовит методическое обеспечение Формирует кредитный портфель, осуществляет кредитование клиентов, контроль за обеспеченностью ссуд, деятельностью филиалов в области кредитования, проводит анализ кредитных операций, готовит вместе с планово-экономическим управлением методическое обеспечение Определяет соответствие кредитной, документации действующему законодательству, достаточность обеспеченности возвратности кредита
Обеспечивает зачисление и списание средств, в том числе операции по выдаче кредитов со ссудных счетов, их погашение со счетов клиента Электронная обработка данных, в том числе кредитных операций Проверяет законность кредитных операций в соответствии с нормами, правилами и предписаниями Центрального банка РФ, осуществляет постоянный контроль кредитных операций, выполняемых подразделениями банка и отдельными сотрудниками, контроль за соблюдением установленных кредитных процедур, функций и полномочий при принятии решений
Кредитное управление осуществляет всю работу по формированию кредитного портфеля, кредитованию различных типов клиентов, контролю за обеспеченностью ссуд, контролю за деятельностью фили- в области кредитования, анализу кредитных операций и их методическому обеспечению.
В состав кредитного управления банка довольно часто включают отдел ресурсов, привлекаемых для осуществления активных операций. С учетом конкретных условий данное подразделение банка может быть выделено в самостоятельное управление (на практике такое построение аппарата управления встречается довольно часто).
3. Организация кредитования и наблюдения за кредитом Предварительная стадия (переговоры о кредите). Непосредственно процесс кредитования начинается со дня первой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы, выполняемой как банком-кредитором так и клиентом-заемщиком.
Переговоры о кредите начинаются задолго до принятия конкретного решения. Предложение о выдаче кредита может исходить как < банка, так и от клиента. Для развитых рыночных отношений более типичной является ситуация, когда банк ищет клиента, предлагает < свой продукт, в том числе кредиты под те или иные цели и условия.
В мировой практике в мелких банках аналитическая и техническая работа по выдаче кредита обычно бывает разделена между работниками: один анализирует, готовит решение, другой работник этого или другого специального подразделения выполняет работу по техническому оформлению ссуды. Специализация может быть и иной: кто-то из банковского персонала только приводит клиента в банк, остальное делают другие. Работники специально созданных отделов по продаже банковских услуг могут не только приводить клиента в банк («добывать бизнес»), но и осуществлять предварительный анализ кредитного проекта, согласовывать юридическую сторону, делать предварительную преселекцию риска, составлять письменное заключение. Другое заключение (возможно, не совпадающее с заключением подразделения по продаже услуг составляется в экономическом управлении банка (в специальных отделах анализа кредитного риска). В этом случае реализуется так называемое правило четырех глаз, когда кредитный проект проходит через фильтр двух людей, не связанных друг с другом узами соподчинения интересов одного управленческого звена и иерархией власти.
Довольно распространенной формой работы на данном этапе является принятие решений о кредитовании клиентов в пределах определенной компетенции работников банка. В этом случае кредитный проект на соответствующую сумму рассматривается и принимается отклоняется работником, которому предоставлено такое право соответствующими распоряжениями руководства банка. Данный опыт работы начинают использовать и российские коммерческие банки.
Крупные кредиты, как правило, рассматриваются на заседаний Кредитного комитета. К заседанию прорабатываются все экономические и юридические вопросы, на нем принимается окончательное решение по рассматриваемому вопросу и определяются конкретные условия кредитования.
Параллельно решаются вопросы о методе кредитования. Кроме ссудного счета, открываемого клиенту для отражения на нем выдачи погашения кредита, фиксируется сумма лимита кредитования, предназначенного для кредитования данного заемщика.
На этапе оформления кредитной документации работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по бани о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).
Этап использования кредита. На третьем этапе — этапе использования кредита — осуществляется наблюдение за кредитными операциями, в частности за соблюдение лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой процента, полнотой и своевременностью возврат суммы основного долга, корректируются сроки и условия кредитования, продолжается работа по анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы заемщика.
Кредитоспособность при этом связывается как с финансовым положением заемщика (финансовые коэффициенты и интенсивность денежного потока), так и с его личной надежностью. В широком смысле кредитоспособность заемщика — это оценка надежности заемщика плюс оценка самой сделки, на финансирование которой требуется кредит, плюс оценка обеспечения кредита.
По результатам оценки соблюдения требования кредитного договора банк может пролонгировать срок договора или прекратить его Контроль банков за движением денежных средств, состоянием , изменением ссудной задолженности носит регулярный характер. Особое внимание здесь уделяется наблюдению за остатками ссудной задолженности, использованием кредитной линии (лимита кредитования), выполнением графика погашения кредита. От операциониста банка, ведущего соответствующего заемщика, кредитный инспектор может всегда получить сведения о состоянии расчетного счета своего клиента. При приближении срока возврата кредита (обычно за 5 дней) не будет лишним напомнить заемщику о приближающемся сроке платежа. Ухудшение состояния счетов клиента может стать для банка предупредительным сигналом о неблагоприятных событиях в хозяйстве заемщика.
Объектом наблюдения до и после кредита является его залог. Отечественные банки уделяют залогу повышенное внимание, поскольку он позволяет в наибольшей степени гарантировать соблюдение интересов кредитной организации. Согласно ст. 334 Гражданского кодекса РФ, кредитор приобретает право в случае неисполнения должником обязательства, обеспеченного залогом, получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. В период кредитования банк проверяет наличие и сохранность залога. В соответствии с договором залога на практике могут предусматриваться не только меры по обеспечению сохранности имущества, но и индексации его стоимости, по уточнению предмета залога, его принадлежности, по ограничению права третьих лиц или самого собственника на заложенное имущество, по уточнению момента возникновения права залога и т.п.
Проверка на месте как элемент контроля за кредитом обычно планируется. Ей предшествует предварительная подготовка: определение круга вопросов, требующихся для выяснения и характеризующих состояние заемщика, круга лиц, с которыми целесообразно встретиться и получить необходимую информацию. Особым объектом контроля здесь может быть состояние обеспечения кредита, например наличие запасов товаров, их качество, условия хранения. Полезно при этом воспользоваться расшифровками отдельных статей баланса клиента, данными складского учета и т.п.
Рассмотренные элементы контроля за кредитами охватывают его экономические и организационные стороны, однако немаловажное значение в этом случае имеют некоторые положения, затрагивающие поведение сотрудников банка и связанные с системой ценностей, которая вырабатывается на базе коллективного и собственного опыта банка и выступает осью, определяющей тип и принципы поведения кредитной организации.
В процессе наблюдения за кредитом, в частности, важны следующие ценностные установки:
• ориентация банка на неизбежность риска. Риск не есть нечто сверхъестественное в деятельности кредитной организации, нечто неприятное, а, напротив, есть явление вполне естественное, связанное с управлением кредитом;
• ориентация на открытость и честность, объективность и достоверность оценки кредитной операции. На практике это означает получение полной и открытой (вместо неполной и приукрашенной, «отфильтрованной») информации, когда риск, как говорят, «кладется на стол», а не «прячется под ковер». Важно при этом понимать, что кредитный работник может ошибиться, но он не должен скрывать допущенные ошибки. Важную роль здесь может сыграть создание свободного от страха климата открытости и взаимного доверия (вместо нагнетания неизбежности наказания, «трибунала», санкций за допущенные просчеты);
• ориентация на поддержку, кооперацию. В центре внимания должен быть не вопрос: «Кто виноват в плохом развитии кредита?», а вопрос: «Как можно быстро предотвратить опасность потерь?» Важнее, оказывается, не взвалить, переадресовать вину на другого, а разработать конкретные предложения по решению возникших проблем.
Похожие рефераты:
|
Дипломные работы 
